“坚决守住不发生系统性金融风险的底线”是“十三五”时期我国金融工作开展推进的一条主线。作为现代金融体系的主要支柱，银行业在复杂多变的内外部环境下，“排雷”“布防”双管齐下，通过主动作为，严守资产质量“生命线”，积极消除“影子银行”风险，持续深化公司治理机制改革，防范化解金融风险攻坚战已取得关键性进展，为未来应对各种复杂局面创造了宝贵的空间和回旋余地。
严守资产质量“生命线”
“截至今年6月末，逾期和不良‘负剪刀差’589亿元。保持不良贷款率高于逾期率的‘负剪刀差’状态，是我们这几年一直坚持实质性风险判断的原则、严格分类的结果。”建行首席风险官靳彦民表示。
资产质量是银行持续健康发展的基石。“十三五”以来，持续强化不良资产认定管理、稳妥有序加快不良资产处置、前瞻性加大拨备计提力度，正是我国银行业主动出击、有效防控信用风险的落脚点。
作为判断一家银行不良认定标准审慎程度的重要标尺，商业银行逾期90天以上贷款与不良贷款之比从2016年一度超过128%，降至今年9月末的80.2%，这一指标的显著下降，成为我国银行业近年来做实风险分类、客观反映不良的重要标志。
“强基”的同时还要“清淤”。在主动加快风险暴露的同时，银行业还持续加码不良资产处置力度。在2016年到2019年的3年时间里，银行业共处置不良贷款5.8万亿元，超过之前8年处置不良贷款的总和。
“工行在‘清淤’措施上落实两个持续，一是持续加大不良贷款的核销力度，在消化‘包袱’的同时，腾出空间支持实体经济；二是持续提升不良贷款处置效果，实现‘三升一降’，即常规处置、常规核销与账销案存明显提升，批量转让规模降低，为资产质量平稳运行起到了非常重要的‘稳定器’作用。”工行副行长廖林表示。
加快处置已经形成的不良资产，是为了将不良资产占用的资源腾出来，在发展中实现风险化解。今年以来，为应对疫情带来的不确定性影响，银行业根据经济走势及国内外环境预判，进一步加大了拨备计提力度，加大不良资产核销处置，提升拨备覆盖率。今年前三季度，银行业共处置不良贷款1.73万亿元，同比多处置3414亿元。新提取贷款审计准备金1.54万亿元，同比增长15%；2020年全年，银行业预计处置不良资产3.4万亿元，较2019年多处置1.1万亿元。
在一系列措施作用下，商业银行资产质量更加透明和真实，防控信用风险的底子更扎实，为应对今年突发疫情所带来的市场波动赢得了空间。
“今年的疫情影响为商业银行风险管控和资产质量提供了一次实战性、真实情景下的压力测试。目前，虽然全行资产质量管控有所承压，但是资产质量总体保持稳中可控的态势没有改变。”廖林表示。
理财业务逐步回归本源
自2019年6月份第一家商业银行理财子公司开业以来，超20万亿元规模的银行理财市场正式进入独立子公司运作的新时代。截至目前，已有21家商业银行理财子公司获批成立、19家理财子公司正式开业。
银行理财子公司初具规模，是“十三五”时期我国银行业按照政策要求，持续拆解“影子银行”风险，整治不规范的同业、理财和表外业务的重要成果之一。
我国“影子银行”风险隐患一度非常严重。“影子银行”层层嵌套，风险隐蔽，与房地产泡沫、地方隐性债务、非法互联网融资等紧密交织。2017年，监管对于不规范的同业、理财和表外业务开始集中整治，2018年资管新规落地实施，经过连续3年多的乱象整治，“影子银行”和交叉金融业务已大幅压缩，相关业务逐步回归本源，风险持续收敛。
数据显示，自2017年集中整治到目前，“影子银行”规模较历史峰值压降约20万亿元，今年上半年，同业理财较历史峰值减少90%，银行保本理财余额、嵌套投资的理财产品规模较资管新规发布时分别减少62%和31%。
“银行按照监管部门要求，整治拆解高风险‘影子银行’业务，理财产品期限错配程度和杠杆率整体下降，来源于同业的资金规模和比例持续下降，刚性兑付、以钱炒钱、资金空转现象明显减少，风险得到有效控制并逐步缓释。”中国银行业协会党委书记、专职副会长潘光伟评价认为。
自资管新规发布以来，各家银行都在压降不符合新要求的保本理财产品，目前已有多家银行的保本理财产品实现“清零”。随着保本理财产品逐渐退出银行理财市场，符合新规的净值型理财产品的数量和规模正在逐步增长，多层嵌套和通道业务大幅收缩，期限错配程度降低，金融风险苗头得到有效遏制。
根据中银协和普益标准调研情况来看，截至今年6月末，净值型理财产品存续规模约为13.2万亿元，同比增长67%，占全部理财产品存续余额的53%。开放式产品占比逐渐上升。截至今年6月末，开放式理财产品存续余额为16.7万亿元，同比上升0.2个百分点，占全部理财产品存续余额的67%。
公司治理机制改革持续深化
“过去近3年时间，是恒丰银行发展史上极不平凡的时期。”恒丰银行党委副书记、行长王锡峰近日在谈及该行改革重组进展时坦言。
此前，恒丰银行两任董事长连续被查，该行面临的股权混乱、资产质量差以及流动性紧张等众多风险接连暴露。近年来，该行按照“剥离不良、引进战投、股改上市”的“三步走”思路，扎实推进改革重组。到2019年底，随着战略投资到账，顺利完成“剥离不良”和“引进战投”两大任务，改革重组取得重大阶段性成果。目前，恒丰银行新补充资本金1000亿元，实收资本达1112亿元，同时，引进了中央汇金、山东省金融资产管理公司作为大股东，股权占比合计86.32%，困扰该行多年的股东散、小、弱问题彻底得到解决。
守住中小银行这片前沿阵地将对防范化解金融风险至关重要。“十三五”以来，党中央、国务院高度重视中小银行的改革、发展和稳定，中小银行风险成为我国防范系统性金融风险的重点领域。随着恒丰银行、包商银行、锦州银行等风险机构的处置取得阶段性成效，中小银行风险由快速积累转向高位缓释。
事实上，中小银行金融风险主要源于公司治理失灵。“十三五”以来，以整治乱象为契机，我国银行业自身也从勤练内功发力，完善治理体系、提高内控水平，不断增强自身风险抵御能力。
一些银行主动修改公司章程，把党的领导和股权管理嵌入公司治理结构，从根源上构建有效制衡的治理机制；一些银行根据新变化、新情况、新问题，修订、出台各类制度，着力补齐制度短板。银行业金融机构纷纷组织开展形式多样的合规教育活动，合规创造效益逐渐成为行业共识。
值得关注的是，市场化合并重组作为中小银行化解风险的一条可行之路，也在今年拉开了新一轮序幕。银保监会官网批复信息显示，今年已有超过40家中小银行获批筹建，在获批筹建的中小银行中，不少是合并重组而成。
“并非出现风险的银行才会考虑合并，重组实际上可视为从银行长远发展角度出发的一种前瞻性改革。通过合并、重组扩大银行规模，能够提升银行抵御风险的能力，进一步释放银行的竞争优势。”国家金融与发展实验室副主任曾刚对此表示。
